Liquiditäts- und Betriebsmittelmanagement
Working Capital & Cash Management
Ihre Herausforderungen
Für die meisten Unternehmen hat ein aktives Liquiditäts- und Betriebsmittel-management höchste Priorität. Trotzdem verfügen nur die wenigsten über die nötigen Systeme, Prozesse und Strukturen, um das Thema proaktiv und nachhaltig strategisch aufzusetzen.
"Cash is King"
Ein ganzheitliches und nachhaltiges Betriebsmittel- und Liquiditätsmangement ist ein Garant für Wachstum. Vor diesem Hintergrund sind zwei Aspekte entscheidend: Zum einen müssen Informationen über vorhandene und kurzfristig freisetzbare Liquidität jederzeit abrufbar sein, zum anderen muss eine aktive Kontrolle der Liquidität und der Betriebsmittel auf regelmäßiger Basis stattfinden.
Bei der Erreichung dieser beiden Ziele helfen unternehmensweite Programme, die die relevanten Hebel eines aktiven Liquiditäts- und Betriebsmittelmangement konsequent managen. Dazu gehören Vorräte, Forderungen und Verbindlichkeiten. Gleichzeitig wird ein akkurates Forecasting benötigt, um ein proaktives Management unter Berücksichtigung von saisonabhängigen Trends und Risiken zu gewährleisten.
Unsere Experten helfen Ihnen bei folgenden Themen:
Implementierung von Programmen zum Liquiditäts- und Betriebsmittelmanagement
Bei der Implementierung dieser Programme müssen einerseits kurzfristig realisierbare Cash Flow-Effekte aus Maßnahmen zur Optimierung der Zahlungskonditionen und/oder Maßnahmen zum Abbau von Überbeständen und veralterten Beständen berücksichtigt werden.
Andererseits muss ein nachhaltig ausgerichteter Working Capital Management-Ansatz die Reduzierung des gebunden Kapitals ermöglichen. Das geschieht durch die gezielte Transformation der Beschaffungs- und Vertriebsaktivitäten und bezieht die gesamte Supply Chain, zum Beispiel durch die Optimierung der übergreifenden Planung der end-to-end Wertschöpfung innerhalb eines Unternehmens und über Unternehmensgrenzen hinaus, ein.
In unseren Teams verbinden wir Kompetenzen im Bereich Finance und Accounting effektiv mit Expertise und Erfahrung in operativen Bereichen wie Beschaffung, Vertrieb und Supply Chain-Management zu einem integrierten und ganzheitlichen Working Capital Management-Ansatz.
Nach obenOptimierung der Liquiditätssteuerung
Ziel der Liquiditätssteuerung ist die Sicherstellung und Aufrechterhaltung der Zahlungsfähigkeit des Unternehmens bei einer hoher Rentabilität der eingesetzten Mittel. Um Liquiditätsüberschüsse und -bedarfe möglichst zinsgünstig anlegen bzw. finanzieren zu können, sind genaue Liquiditätsprognosen (Cash Flow Forecasts) ein äußerst wichtiges Werkzeug. Sie ermöglichen einen effizienten Einsatz des Kapitals unter Berücksichtigung der zu erwartenden Einnahmen und Verbindlichkeiten.
Die Möglichkeit, jederzeit die genaue Höhe an benötigter Liquidität vorhersehen zu können, eröffnet zusätzliche Spielräume und erhöht die Flexibilität am Markt. Bewährt haben sich zudem Stresstests, die Engpässe prognostizieren und adäquate Reaktionen ermöglichen. Der Vergleich der Prognose- mit den Ist-Daten ermöglicht die Analyse von Abweichungen und den steuernden Eingriff für die Zukunft.
Insbesondere die Ermittlung von Ist- und Obligodaten benötigt eine integrative Systemunterstützung, die auf bereits vorhandene Information Ihrer Buchhaltungs- und Logistiksysteme zugreift. Wir helfen Ihnen, die erforderlichen Systeme und Prozesse zu implementieren und zeigen Best Practice-Lösungen auf.
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Wir helfen Ihnen, Werte zu schaffen - von der Identifikation, über die Strategieentwicklung bis zur Umsetzung der erforderlichen Maßnahmen.
Hans-Werner Winterhoff
T +49 511 8509-5227
hwinterhoff@kpmg.com
Partner
KPMG
Osterstraße 40
30159 Hannover
